Att löneväxla är ett sätt att få en högre pension genom att avstå en del av lönen nu. Löneväxlingen görs på bruttolönen och innebär att man avstår lön nu för att i stället ta ut när man gått i pension. Det beskattas vid uttag. Men sparmetoden passar inte alla. Här berättar vi om vem som kan tjäna på att löneväxla och hur det fungerar.
Löneväxling innebär att du som anställd avstår en del av lönen i dag, för att i stället få ut den som pension senare. Arbetsgivaren gör ett avdrag från din bruttolön - ett bruttolöneavdrag - det vill säga från din lön innan skat. Sedan sätts motsvarande belopp in till på en tjänstepensionsförsäkring.
Löneväxlingen görs på obeskattade pengar, alltså din bruttolön, och beskattas i stället när du tar ut dem som pensionär. Det dras alltså skatt på pensionen. Då är sannolikt din totala inkomst lägre, och så även marginalskatten.
– Eftersom du löneväxlar lön före skatt innebär det att du sparar ett större belopp än du kanske hade kunnat göra om du hade sparat efter skatt. Det kan också vara ett smart pensionssparande eftersom du aldrig ser pengarna, utan de dras direkt, säger Madelén Falkenhäll, Swedbanks hållbarhetsekonom.
Men löneväxling passar inte alla. Löneväxling innebär att din lön blir lägre, och om du löneväxlar så att du hamnar på en lön under 51 300 kronor* före skatt per månad får du inte maximal avsättning till den allmänna pensionen, det vill säga den delen av din pension som kommer från staten. Även föräldrapenning och sjukpenning kan påverkas negativt.*
Hamnar du däremot på en lön på minst 51 300 kronor före skatt efter löneväxlingen, är det ofta ett fördelaktigt sparande.
– För arbetsgivaren innebär löneväxling lägre löneskatt, och den skillnaden bör läggas till det belopp som löneväxlas. På så sätt tjänar du som anställd ytterligare på löneväxlingen, tipsar Madelén.
Tänk på att pengarna som du löneväxlar till pensionen är märkta till just detta, och du kommer inte åt dem förrän när du kan ta ut din övriga tjänstepension
– Om du föredrar att ha ditt pensionssparande låst är löneväxling bra. Men vill du kunna komma åt delar av ditt sparande innan pensioneringen ska du inte lägga in allt i löneväxling. Då kan du i stället spara själv och löneväxla som ett extra komplement, avslutar Madelén.
* Gäller från 2024
Inkomsttaket för föräldrapenning och sjukpenning ligger dock lägre.
Spara själv till din pension, börja så tidigt som möjligt och öka beloppet allt eftersom. Även mindre belopp kan göra skillnad på sikt.
Jobba heltid om du kan, det kan göra stor skillnad eftersom det är livsinkomsten som ligger till grund för din pension.
Försök att arbeta hos arbetsgivare som gör avsättning till din tjänstepension, den är en väldigt viktig del av din framtida pension.
Om du kan, försök att jobba något eller några år efter 66 år, det kan påverka din pension avsevärt.
Lever du med någon och det skiljer i inkomst och pensionsavsättningar kan ni välja att föra över pensionsrätter för premiepension eller kompensera varandra ekonomiskt genom sparande.
Varje år skickas din pensionsprognos ut till dig som privatperson. Där får du information om din premiepension, vägledning om hur mycket du kan förvänta dig att få i allmän pension och ser hur mycket du hittills har tjänat in från staten. Håll själv koll på din pension genom att – minst en gång per år – gå in på minpension.se och gör en pensionsprognos. Då ser du hur din pension kommer att bli. Ju tidigare du skaffar dig den informationen, ju längre tid har du på dig att själv påverka genom exempelvis eget sparande.